[19] 소셜연금은 언제 과세될까? Combined Income 계산 구조 정리

 소셜연금

세금 붙나?

85% 과세 구조

미국 은퇴 구조 12 | 19편


많은 사람들이 말한다.


“소셜연금은 세금 안 내도 된다.”


하지만 사실은 다르다.


소셜연금도

소득 구조에 따라 과세된다.

1. 핵심 개념: Combined Income


과세 여부는

Combined Income으로 결정된다.


계산 방식은 다음과 같다.

  • 조정총소득(AGI)

  • 비과세 이자

  • 소셜연금의 50%


이 세 가지를 합산한다.

2. 과세 구간


Combined Income이 일정 기준을 넘으면

소셜연금의 최대 50% 또는 85%까지 과세 대상이 된다.


중요한 점은

100% 과세 구조는 아니라는 것이다.

3. 왜 과세가 발생할까?


소셜연금 단독이면

비과세일 가능성이 높다.


하지만 다음 소득이 추가되면 달라진다.

  • 401k 인출

  • IRA 인출

  • 임대소득

  • 이자·배당소득


은퇴 이후에도

세금 설계가 필요한 이유다.

4. 전략적 포인트

  • 401k 인출 타이밍 조정

  • Roth 전환 활용

  • 소득 구간 관리


연금 세금은

단독 계산이 아니라

전체 소득 구조 문제다.

결론


소셜연금은

무조건 비과세도

무조건 전액 과세도 아니다.


핵심은 Combined Income 구조다.


은퇴는

세금이 끝나는 시기가 아니라

세금 구조가 바뀌는 시기다.

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